Ein Kunde, Geschäftspartner oder Kreditnehmer ist insolvent – und Ihre Forderung steht plötzlich auf dem Spiel. Für Lieferanten, Banken, Investoren und Gesellschafter stellt sich dann sofort die Frage: Lässt sich der Ausfall noch abwenden, und wenn ja, wie? Der Credit Recovery Review von KINDL.trusted liefert darauf eine schnelle, fundierte Antwort. In diesem Beitrag erfahren Sie, was ein Credit Recovery Review ist, wie er abläuft, welche Unterlagen benötigt werden, was er kostet und für wen er sich eignet.
Was ist ein Credit Recovery Review?
Ein Credit Recovery Review ist eine effiziente forensische Analyse, die in kurzer Zeit auf Basis öffentlich zugänglicher Daten und/oder zur Verfügung gestellter Unterlagen erstellt wird und als Grundlage für die Realisierung beeinträchtigter Forderungen dient.
Ausgangspunkt ist stets eine Insolvenz, von der Sie betroffen sind – sei es als Gläubiger (Lieferanten, Banken, Darlehensgeber), Gesellschafter, Investor oder Treuhänder. Durch die vertiefende Analyse der insolvenzbetroffenen Person oder Gesellschaft erhalten Sie eine gutachterlich abgesicherte Entscheidungsgrundlage darüber, ob Anhaltspunkte für Vermögensverschiebungen oder sonstige haftungs- und strafrechtlich relevante Umstände bestehen.
Welche Bereiche werden beim Credit Recovery Review analysiert?
- Vermögensanalyse des Schuldners (Aktiva, Passiva)
- Ertragslage des Schuldners (Gewinn- und Verlustrechnung, Kennzahlen)
- Liquiditätsanalyse (Cashflow-Analyse, Working Capital)
- Prüfung des Zeitpunkts des Eintritts der Zahlungsunfähigkeit (bereite Zahlungsmittel, fällige Schulden)
- Prüfung des Eintritts derinsolvenzrechtlichen Überschuldung (Fortbestehensprognose)
- Analyse der Gesellschafterstruktur (Beteiligungen, Verflechtungen, Vermögensverhältnisse, Bonität)
- Insolvenzverfahren (Verfahrensstand, Ediktsdatei, Gläubigerschadensberechnung, Kommunikation mit Insolvenzerverwaltung)
Welchen Nutzen hat ein Credit Recovery Review für Gläubiger?
Der Credit Recovery Review begleitet Sie von der Eröffnung des Insolvenzverfahrens bis hin zur Forderungseintreibung – strukturiert und aus einer Hand. Die vier zentralen Vorteile:
1. Schnelligkeit: Ergebnisse in 3 bis 10 Tagen
Gerade im Insolvenzfall zählt jeder Tag. Ein Credit Recovery Review liefert Ergebnisse in der Regel innerhalb von 3 bis 10 Tagen.
2. Kosteneffizienz durch Nutzung diverser Datenquellen
Durch die gezielte Auswertung öffentlicher Register und vorhandener Unterlagen entsteht ein aussagekräftiges Bild, ohne dass sofort eine umfassende und kostenintensive Prüfung erforderlich ist.
3. Interdisziplinärer Ansatz und fundierte Ersteinschätzung
Legal Defense, Tax Litigation und Forensik (Wirtschaftsforensik & Fraud Investigation) arbeiten auf Expertenniveau zusammen. Die Auswertung erfolgt durch eine allgemein beeidete und gerichtlich zertifizierte Sachverständige.
4. Klare Entscheidungsgrundlage für die weitere Strategie
Am Ende steht eine klare Basis für die nächsten Schritte: Lohnt sich die weitere Verfolgung der Forderung, und welcher Weg ist der richtige?
Was erhalten Mandanten konkret?
- Auswertung durch eine allgemein beeidete und gerichtlich zertifizierte Sachverständige
- Feststellung des Zeitpunkts der Zahlungsunfähigkeit und / oder einer insolvenzrechtlichen Überschuldung
- Gläubigerschadensberechnung
- Klare Handlungsempfehlungen auf Grundlage der Analysen und Auswertungen
- Klare Aussage zur strafrechtlichen Tragfähigkeit:
- betrügerische Krida (§ 156 StGB), Begünstigung eines Gläubigers (§ 158 StGB) und grob fahrlässige Beeinträchtigung von Gläubigerinteressen (§ 159 StGB) sowie Untreue (§ 153 StGB) und die unvertretbare Darstellung wesentlicher Informationen (§§ 163a f StGB)
- Bucheinsicht
- Sachverhaltsdarstellung und Verhandlung
- Steuerliche Verwertung des Forderungsausfalls
- Auflistung benötigter Unterlagen für allenfalls vertiefende Sachverhaltsaufarbeitung und Prüfung (Analysen und Auswertungen)
- Einen Sparringpartner über das gesamte Verfahren
Welche strafrechtlichen Tatbestände können bei einer Insolvenz relevant sein?
Bei Hinweisen auf unredliche Geschäftsführung bzw Geschäftsgebarung prüfen wir insbesondere die Insolvenzdelikte betrügerische Krida (§ 156 StGB), Begünstigung eines Gläubigers (§ 158 StGB) und grob fahrlässige Beeinträchtigung von Gläubigerinteressen (§ 159 StGB) sowie Untreue (§ 153 StGB) und die unvertretbare Darstellung wesentlicher Informationen (§§ 163a f StGB). Ergeben sich solche Anhaltspunkte, kann dies neue Wege zur Realisierung der Forderung eröffnen – etwa über einen Privatbeteiligtenanschluss im Strafverfahren.
Für wen ist ein Credit Recovery Review geeignet?
| Zielgruppe | Typischer Anwendungsfall |
| Lieferanten | Forderungssicherstellung (Einzelforderung) |
| Banken, Leasing, Factoring | Systematische Aufarbeitung von Kreditausfällen |
| Gesellschafter / Investoren | Risikoeinschätzung, Prüfung von Haftungsansprüchen |
| Rechtsanwälte / Insolvenzverwalter | Verteidigung, Privatbeteiligtenanschluss, Sachverhaltsdarstellung |
Welche Unterlagen werden für einen Credit Recovery Review benötigt?
Ein Credit Recovery Review kann auf Basis öffentlich zugänglicher Daten erstellt werden. Werden zusätzlich private Unterlagen bereitgestellt, steigt die Aussagekraft der Analyse.
Öffentlich zugängliche Datenquellen
- (Historischer) Firmenbuchauszug
- (Historischer) Grundbuchauszug
- Ediktsdatei
- Veröffentlichte Jahresabschlüsse
- Transparenzportal
- KSV-Kompassdienste
Allenfalls vom Mandanten zur Verfügung gestellte (private) Unterlagen
- (Unterjährige) Buchhaltung
- Jahresabschlüsse
- Prüfberichte des Abschlussprüfers
- Auszüge aus dem Klags- und Exekutionsregister
- Unterlagen aus dem Insolvenzverfahren (Insolvenzverwalterberichte, Anmeldeverzeichnis, Forderungsanmeldung)
Wie läuft ein Credit Recovery Review ab?
Der Prozess ist in vier klar definierte Schritte gegliedert:
- Festlegung des Auftragsgegenstands und Bereitstellung der Unterlagen
- Datenerhebung aus öffentlichen Quellen und Sichtung privater Unterlagen
- Analyse und Auswertung der Daten und Unterlagen sowie Verfassen von Memo, Stellungnahmen, Berichten oder Gutachten
- Klärung offener Punkte mit dem Mandanten, Ausfertigung des Schriftsatzes und der Handlungsempfehlungen
Was passiert nach dem Credit Recovery Review?
Der Credit Recovery Review bildet als Ersteinschätzung die Phase 1. Auf Wunsch folgt in Phase 2 die weitere Beratung und Vertretung durch allgemein beeidete und gerichtlich zertifizierte Sachverständige, Wirtschaftsforensiker (vertiefende forensische Analyse), Rechtsanwälte und Steuerberater. Dafür werden ergänzend etwa detaillierte Jahresabschlüsse, Finanzbuchhaltung und Saldenlisten, Offene-Posten-Listen oder Verträge benötigt.
Warum KINDL.trusted? Recht, Steuern und UGB an einem Tisch
KINDL.trusted ist eine Boutique-Kanzlei für Strafrecht, Steuerrecht, Rechnungslegung und Betriebswirtschaft. Strafverteidiger, Steuerberater, Rechtsanwälte und allgemein beeidete und gerichtlich zertifizierte Sachverständige arbeiten in drei synergetischen Servicebereichen zusammen: Verteidigung in Wirtschafts- und Finanzstrafverfahren, Vertretung bei Betriebsprüfungen und in Steuerverfahren sowie Rechnungswesen-Know-how, Wirtschaftsforensik und Compliance. Für Sie bedeutet das: keine Schnittstellenverluste – und bei uns bearbeitet der Experte Ihr Mandat, nicht der Junior, der sich einarbeitet.
Die Leistungen werden transparent abgegrenzt: Die KINDL Advisory GmbH übernimmt Analyse, Auswertung, Befund, Berechnung, gutachterliche Stellungnahme, Bucheinsicht und forensische Sachverhaltsaufbereitung; die KINDL Rechtsanwalt GmbH Rechtsberatung, Vertretung, Sachverhaltsdarstellung, Privatbeteiligtenanschluss, Prozessführung und Vergleichsverhandlung; die KINDL Steuerberater GmbH die steuerliche Verwertung des Forderungsausfalls.
Fazit: Forderungsausfall nicht hinnehmen – jetzt Klarheit schaffen
Eine Insolvenz des Schuldners bedeutet nicht automatisch den endgültigen Verlust Ihrer Forderung. Ein Credit Recovery Review zeigt innerhalb weniger Tage, ob Anhaltspunkte für Vermögensverschiebungen oder haftungs- und strafrechtlich relevante Umstände bestehen und welche Wege zur Forderungseintreibung offenstehen.
Ansprechpersonen
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Marc Julian MAYERHÖFER
Partner | Rechtsanwalt
Caroline Kindl
Partnerin | Rechtsanwältin, Steuerberaterin, Sachverständige
